퇴직 연금 개인형 IRP (IRP, Individual Retirement Pension)은 개인이 퇴직에 대비하여 노후를 대비해 저축하는 연금 계좌를 말합니다. 이 계좌는 일정금액을 저축하여 나중에 퇴직 시 그 돈을 받는 방식입니다.
퇴직 연금 개인형 IRP의 장점은 무엇일까?
퇴직금을 모아 한 계좌에 가입하고 재직 중에도 근로자의 여유자금을 노후를 위해 투자할 수 있도록 하는 퇴직금 전용 계좌입니다. 장점은 다음과 같습니다.
- 노후 생활 계획에 필요한 안정성: IRP는 현재 수준을 유지하거나 높은 수준을 유지할 수 있도록 안정적인 수익을 보장합니다.
이를 통해 노후 생활에 대한 발생 가능한 금전적 우려를 줄일 수 있습니다. - 세제 혜택을 이용할 수 있어 부담을 덜 수 있다: IRP는 납입한 금액에 대한 소득 공제를 받을 수 있습니다.
이를 통해 연간 세금 부담을 줄일 수 있고, 노후 생활을 위해 저축하는 금액 역시 기하급수적으로 늘릴 수 있습니다. - 개인 맞춤형 투자 방식: IRP는 개인의 투자 성향에 알맞게 투자를 할 수 있습니다.
금융 자산의 운용 방식과 분산방식 등을 고민하고 선택할 수 있기 때문에, 개인의 투자 본능에 맞춘 투자를 할 수 있습니다. - 퇴직 계획 수립을 돕는 제도: IRP는 노후를 대비하며 저축을 할 수 있는 금융 관련 제도 중 하나로, 공적 연금과 함께 퇴직 계획을 수립하는 데 있어 여러 옵션 중 하나로 선택할 수 있습니다.
이러한 이유로 IRP는 많은 사람들에게 추천되는 퇴직 연금 제도 중 하나입니다. 노후에 대한 걱정을 덜고, 안정적인 재정 계획을 세우기 좋다는 장점이 있습니다.
퇴직 연금 개인형 IRP의 혜택은?
- 세제 혜택: 납입한 금액에 대한 소득 공제를 받을 수 있습니다. 연간 납입액에 따라 소득 공제 혜택이 적용되며, 소득세 부담을 줄일 수 있습니다. 또한, 연금 실현 시 일정 금액까지 비과세 혜택이 적용됩니다.
최대 700만원 세액 공제가 가능하였으며 2023년 세법이 개정되면서 최대 900만원 까지 세액공제를 받을 수 있게 되었습니다.
900만원을 납입 했을때 총 급여 기준 5,500만원 이하인 경우 지방소득세를 포함하여 16.5% 세액공제율이 적용됩니다.
(총 급여가 5,500만원 초과한다면 세액공제율은 13.2%적용) - 자율적인 투자 선택: IRP는 개인의 선호하는 위험 수준과 투자 목표에 맞춰 금융 기관과 상품을 자유롭게 선택할 수 있습니다.
이를 통해 개인의 투자 성향에 맞는 포트폴리오를 구성하고, 평생 투자 수익을 꾸준히 확보할 수 있습니다. - 유연한 납입: 개인의 소득 상황과 예산에 따라 유연하게 납입금액과 납입 주기를 조절할 수 있습니다.
이를 통해 개인의 금융 상황에 맞춰 노후 저축을 꾸준히 유지할 수 있습니다. 연 1,800만원 납입 가능합니다.
퇴직 연금 개인형 IRP 주의할 점
- 가입 후 세액공제 혜택을 받은 후 IRP를 중도해지할 경우에는 세제혜택을 받은 납입금액 +운영수익에 대해 16.5%의 기타소득세를 부담해야 합니다.
- 자율적인 투자가 가능하나 투자 요소를 포함하고 있어 손실의 위험이 부담하고 있습니다.
- 55세 이후 연금으로 수령하는 경우 에도 연금 수령한 도를 초과하여 수령하는 경우에는 한도 초과 금액에 대해서 기타 소득세가 부과 될 수 있습니다.
퇴직 연금 개인형 IRP의 궁금한점
수령시기는? IRP 계좌는 개인 계좌 이므로 가입 기간이 5년이 넘고, 55세가 되면 퇴직 여부와 상관없이 언제든지 연금수령을 선택하여 받을 수 있습니다.
세액 공제 한도를 초과하여 납부한 경우 중도 해지 과세 대상인가? 납부한 원금은 세액 공제 혜택을 받지 않았으므로 중도 해지나 연금 수령 시 과세 대상이 되지는 않습니다.
가입조건은 ? 근로자, 개인 사업자, 퇴직연금제도 가입자 등 소득이 있는 모든 취업자라면 가입이 가능합니다.
마치며,
IRP(Individual Retirement Pension)은 안정적으로 노후생활을 준비하기 위한 좋은 금융 방안입니다. 조건에 따라 가입 가능하며, 세제 혜택 또한 받을 수 있습니다. 미리 계획하고 준비하는 것이 노후를 안정적으로 보낼 수 있는 방법입니다.
